年末調整の仕方の本 おすすめ5選 わかりやすい
年末調整、難しそうで手を出しづらいですよね。でもほんの少しの知識があれば、難なく対応できるものです。今回はそんな年末調整の仕方を分かりやすく説明した本を5つピックアップしました。全て実際に私が読んで、頷きながら進められた一冊になります。素人の方でもスムーズに読み進められるよう、専門用語の説明は丁寧に、具体的な手続きは図解付きで解説されています。個人で行うほか、会社での担当者の方にもお勧めです。また、「こんなときはどうすれば？」といった疑問にもしっかり答えてくれるので安心です。大変な年末調整を、これらの本を通して楽に乗り切りましょう！
『6年版 はじめての人にもよくわかる 年末調整の仕方と1月の源泉徴収事務』
年末調整事務に必要なものはすべてこの1冊に収録!
初めて年末調整を行う人にもよくわかるように、手順、改正点と事例別の計算例等を詳述しています。
定額減税にも対応しています。
昭和から版を重ねる定番書籍、最新の令和6年版です。
本年の源泉徴収等に関する改正点、令和6年分の年末調整等のための給与所得控除後の給与等の金額の表、令和6年分の所得税額の速算表、令和6年分の年末調整のための所得税額の速算表、令和6年分の配偶者控除額及び配偶者特別控除額の早見表、年齢早見表（令和6年用）等
折込表：〈令和6年分〉年末調整作業手順・チェックポイント、早見表による控除額の求め方の例示、令和6年分の扶養控除額及び障害者等の控除額の合計額の早見表、健康保険・厚生年金保険・雇用保険の料額（率）表
＜第1部 年末調整の仕方＞
第1 年末調整に当たっての心得
1 年末調整を行う理由
2 年末調整の実施時期
3 年末調整の対象となる人とならない人
4 年末調整に必要な税額表，用紙類の準備
5 年末調整手続の電子化
6 年末調整の事務手順
第2 年税額の計算のための準備
1 所得金額調整控除額の計算
2 諸控除額の確認
3 本年分の給与の金額と徴収税額の集計
第3 年税額の計算方法
第4 過不足額の精算
1 過納額の精算方法
2 不足額の精算方法
3 年末調整をやり直す場合の税額の精算方法
第5 年末調整の計算例
第6 機械計算による年末調整のための年税額の計算方法
1 機械計算による年末調整の概要
2 給与の総額の整理（年調給与額の求め方）
3 給与所得控除後の給与等の金額の計算
4 所得控除額の計算
5 課税給与所得金額の計算
6 年調年税額の計算
7 機械計算による年末調整の計算例
◎（令和6年分）電子計算機等を使用して源泉徴収税額を計算する方法の特例
第7 年末調整終了後の事務
1 不足額の納付
2 給与所得の源泉徴収票（給与支払報告書）の作成及び提出
＜第2部 1月の源泉徴収事務＞
第1 扶養控除等申告書の取りまとめ
第2 源泉徴収簿の作成
第3 法定調書の作成及び提出
1 給与所得の源泉徴収票（給与支払報告書（個人別明細書））
2 退職所得の源泉徴収票（特別徴収票）
3 公的年金等の源泉徴収票
4 報酬，料金，契約金及び賞金の支払調書
5 不動産の使用料等の支払調書
6 法定調書合計表及び給与支払報告書（総括表）
7 光ディスク等による支払調書等の提出
8 源泉徴収票等の電子交付
＜付録＞
1 はじめての人にもよくわかる年末調整実務問答
2 給与の支払を受ける人の確定申告
3 賞与に対する源泉徴収税額の計算方法
4 住民税の特別徴収
| 作者 | 岡本 勝秀 |
|---|---|
| 価格 | 2310円 + 税 |
| 発売元 | 日本法令 |
| 発売日 | 2024年10月21日 |
『わかりやすい年末調整の手引（令和６年版）』
| 作者 | 杉尾充茂 |
|---|---|
| 価格 | 不明 |
| 発売元 | 税務研究会出版局 |
| 発売日 |
『令和6年版 これだけでＯＫ 速攻！年末調整』
| 作者 | 安田大 |
|---|---|
| 価格 | 不明 |
| 発売元 | |
| 発売日 |
『年末調整のしかた 令和6年版』
| 作者 | 川瀬智広 |
|---|---|
| 価格 | 不明 |
| 発売元 | 大蔵財務協会 |
| 発売日 |
『増補改訂 給与計算・年末調整の手続きがぜんぶ自分でできる本』
本書は、給与計算を担当することになったばかりの人や、今まで給与計算をしてきたけれど、きちんと勉強したことがなく業務に不安を感じている人のために、給与計算・賞与計算・年末調整の手続きのやり方を解説した書籍です。
給与計算と一言で言っても、労働法、就業規則、健康保険、介護保険、厚生年金保険、雇用保険、源泉所得税、住民税など、非常に幅広い分野の知識が必要とされる業務である一方で、会社と従業員の信頼関係の元となるミスや遅れが許されない業務でもあります。本書は一連の業務のやり方を締め切りを提示しながら、詳細に解説していきます。
◎解説は図を多用していわかりやすく、またキャラクターが要所要所で重要ポイントを補足してくれます。
◎巻頭付録には、正社員、学生アルバイト、外国人、高年齢者といった「職種・状況別」に、給与計算を間違わないための「チェックリスト」付き！
【巻頭付録】職種別・従業員の状況別チェックリスト（学生アルバイト／正社員／契約社員／パートタイム配偶者／外国人ほか）
CHAPTER 1 給与計算の全体像
CHAPTER 2 自社の給与計算の構造を把握する
CHAPTER 3 月次給与計算の手順1 入社・退職者の確認と対応法
CHAPTER 4 月次給与計算の手順2 勤怠集計と支給項目の計算
CHAPTER 5 月次給与計算の手順3 控除項目、差引支給額の計算
CHAPTER 6 月次給与計算の手順4 支給と納付の手続き
CHAPTER 7 賞与計算の手順
CHAPTER 8 年末調整の手順
CHAPTER 9 給与計算に関わる社会保険手続き
| 作者 | 志戸岡 豊 |
|---|---|
| 価格 | 1848円 + 税 |
| 発売元 | ソシム |
| 発売日 | 2024年05月31日 |
以上、年末調整についてわかりやすく学べるおすすめの5冊を紹介してきました。税金は難しく感じるかもしれませんが、各書籍が提供する豊富な具体例や図解を通じて、伝えたい内容がスッキリと頭に入ることでしょう。また、初心者の方はもちろん、すでにいくつか知識を持っている方でも新たな発見があるかもしれません。
ある程度理解した後に、自分の疑問点や気になる部分をもう一度確認するために手元に置いておくのもおすすめです。各書籍は一度読んだら終わりというものではなく、何度でも手を伸ばして確認できるようになっています。これから先も年々税制は変わっていきますが、基本的な年末調整のやり方を理解していれば、自信を持って対応することができるはずです。
難しそうに感じる年末調整も、適切な書籍を選べば乗り越えられるはずです。今回紹介した書籍を通じて、年末調整に自信を持つきっかけになれば幸いです。
税金や年末調整について学ぶことは、将来に向けた大切なステップでもあります。難しく考えず、まずは一冊手に取ってみてください。そして少しずつ、でも着実に理解を深めていきましょう。あなたの理解力と知識が織りなす経済的な安心感と達成感を、どうか大切にしてください。それぞれのペースで進んでいけば大丈夫。年末調整のマスターになる日も、ぜったいに来ます。
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